Что такое и как рассчитывать капитализацию процентов

Успешная работа банковских учреждений зависит от количества собственных средств, вложенных в финансовую деятельность. Помимо этого, банки стараются привлечь свободные средства юридических и физических лиц. Эффективность привлечения дополнительных средств зависит от потребностей банка в этих средствах.

В современной банковской системе существует множество финансовых продуктов, способствующих привлечению свободных средств клиентов в свой оборот. Наиболее выгодным финансовым продуктом для клиентов являются депозитные вклады с капитализацией процентов.

Капитализация процентов

О том, что представляет собой капитализация процентов, и как начисляются денежные средства при капитализации процентов, попытаемся рассказать в этой статье.

Понятие

Капитализация вклада – это особый финансовый продукт (применяется в некоторых видах вкладов), который позволяет выполнять начисление процентов внутри периода действия кредитного или депозитного договоров. Иными словами, проценты по вкладу выплачиваются периодически, и, начиная со второго момента начисления, проценты будут начислены и на вклад, и на проценты, которые раньше были выплачены.

Капитализацию процентов принято еще называть сложным процентом. Обычным языком люди говорят: «Сложный процент» – это начисление «процентов на проценты».

Капитализация процентов или, другими словами, сложный процент – действительно выгодное условие банков. Еще известный ученый Альберт Эйнштейн как-то заметил: «Сложный процент – это восьмое чудо-света. Те, кто понимают его – на нем зарабатывают, кто нет оплачивают».

Основные отличия капитализации процентов и вкладов

Существует еще один финансовый продукт банковской сферы – капитализация вклада. Созвучие терминов «капитализация вклада» и «капитализация процентов» могут привести к мысли о том, что это равнозначные понятия. Поэтому, чтобы не запутаться, важно четко понимать, как происходит начисление процентов при этих процессах.

Капитализация вклада происходит таким образом, что его сумма увеличивается на сумму начисленных процентов. Как правило, в таких случаях открывается отдельный депозитный счет, на который поступает сумма начисленных процентов. По окончании срока депозитного договора, сумма начисленных процентов прибавляется к размеру вклада, и выплачивается клиенту. При этом важно понимать, что проценты при капитализации вклада каждый раз начисляются, исходя из первоначального размера вклада.

В отличие от капитализации вклада, при капитализации процентов, сумма начисленных процентов не только прибавляется к размеру основного вклада, но и является составляющей суммы при следующем начислении. Таким образом, проценты начисляются на проценты, что дает высокую эффективность вложений денежных средств во вклады с капитализацией процентов.

Основные формулы расчета

При заключении депозитного договора с условием капитализации процентов, важен не столько срок действия договора, сколько срок действия капитализации процентов. В зависимости от периода действия капитализации процентов различают несколько их характерных видов:

  1. Ежемесячная В данном случае, процесс начисления процентов происходит раз в месяц. Стоит также отметить, что депозитный вклад с ежемесячной капитализацией процентов имеет достаточно высокую доходность.
  2. Ежедневная Начисление процентов по вкладу происходит каждый день. И хотя вклады с ежедневным начислением процентов имеют очень высокую доходность, их редко встретишь среди предлагаемых банком финансовых продуктов.
  3. Непрерывная означает то, что проценты начисляются и прибавляются к размеру вклада постоянно. При этом количество сроков начислений процентов по депозиту абсолютно бесконечное.

Рассмотрим основные формулы для вычисления капитализации процентов, исходя из представленных выше разновидностей вкладов с капитализацией процентов.

 Формула расчета сложных процентов. Эта формула применяется для вычисления капитализации процентов через определенные временные периоды, то есть, ежедневно или ежемесячно. Формула имеет следующий вид:

P = S + S * (1 + R * C/K/100) * N, где:

  • P – Сумма денежных средств, которую должен получить заказчик по истечении срока депозитного договора. Данная сумма будет включать в себя размер вклада и начисленные проценты;
  • S – Это денежные средства, которые, первоначально, были вложены в депозит;
  • R – Размер годовой процентной ставки;
  • C – Число календарных дней, согласно которому банковское учреждение осуществляет капитализацию вкладов;
  • K – Количество дней года, согласно календарю (возможно 365 или 366 дней);
  • N – Количество начислений процентов за весь период действия депозитного договора с капитализацией процентов.

Формула расчета начисления процентов при непрерывной капитализации:

P = S * (e)r *n , где:

  • P – Сумма вклада и начисленных процентов, которую вкладчик получит по истечении срока депозитного договора;
  • S – Первоначальная сумма вклада;
  • e – Постоянная экспонента, которая равна 2, 7183;
  • r – Данная переменная представляет собой номинальную ставку процента;
  • n – Количество лет, на которые заключен депозитный договор.

Пример начисления процентов по депозиту с капитализацией процентов.

Чтобы показать применение вышеуказанных формул, приведем наглядный пример вычислений одного депозитного счета по каждому виду капитализации процентов.

Допустим, клиент в банковском учреждении оформляет депозитный договор, согласно которому, он вносит 40000 под 9% годовых, сроком на 1 год.

Согласно первой формуле, вычисляем суммарный доход клиента при условии ежемесячной капитализации вклада:

P = 40000 + 40000 * (1 + 9 * 30/365/100) * 12 = 40000 + 3563, 83 = 43563, 83.

С помощью первой формулы также вычисляем суммарный доход клиента при условии ежедневной капитализации вклада:

P = 40000 + 40000 * (1 + 9 * 365/365/100) * 365 = 40000 + 3285, 99 = 43285, 99.

Применяя вторую формулу, вычислим суммарный доход депозита при условии непрерывной капитализации процентов:

P = 40000 * (2, 7183)0, 09*1 = 40000 * 1, 0941 = 43264, 00.

Исходя из результатов вычислений, можно прекрасно увидеть, что разница между непрерывным и ежедневным начислением процентов весьма несущественная. Стоит также отметить, что разница между ежемесячным и ежедневным начислением, то же не очень большая. И это все является выводом того, что ежедневные и непрерывные начисления капитализации процентов, очень редко встречаются среди финансовых продуктов, предлагаемых банковскими учреждениями.

Отсюда можно сделать вывод, что депозит с ежемесячной капитализацией процентов является наиболее оптимальным вариантом для тех, кто действительно хочет заработать на депозитных вложениях денежных средств.

Преимущества и недостатки вкладов с капитализацией процентов

Рассмотрев подробно, что такое вклады с капитализацией, можно выделить ряд моментов, которые указывают на преимущества и недостатки вкладов с капитализацией процентов. А именно:

  • Условия, на которых можно открыть депозит с капитализацией процентов, очень часто не предполагают частичного снятия средств в период действия депозитного договора. А это является весьма привлекательным моментом для клиентов банковских учреждений: кому-то не хватает неплохой добавки к заработку, а кто-то рассчитывает средства на случай непредвиденных ситуаций;
  • В большинстве банков вклад с капитализацией процентов, обычно выше на 0,4 – 1,2 % , за вклад под простой процент. Поэтому очень важно изучать все сравнительные характеристики вкладов, и выбирать тот вариант размещения денежных средств, который для вас будет оптимальным;
  • Основным преимуществом вкладов с капитализацией процентов является их прозрачная схема начисления, а также возможность размещения свободных денежных средств для получения максимального дохода.
Понравилась статья?
Загрузка...

Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас

Оставить комментарий

очиститьОтправить