Помощь в выборе лучшей системы налогообложения для ИП

При открытии своего бизнеса возникает множество вопросов по поводу того как это правильно организовать. Один из важнейших вопросов на данный момент – это то, какую же систему налогообложения выбрать для своей фирмы. В законодательстве Российской Федерации предусмотрено сразу 5 систем уплаты налога.

От этого выбора зависит вопрос о том, как часто вы будете платить налог и какова будет его величина. А потому данное решение является очень важным и необходимым. Давайте вместе разберемся в вопросе налогообложения.

Какую систему налогообложения выбрать для ип

Налоги ИП: критерии выбора системы налогообложения

Важно знать, что выбор вашей системы налога вы должны выполнить в самом начале. И после этого, вы уже не сможете его изменить. Согласно выплатам, все налоговые системы можно разделить на две части:

  • Общая система налогообложения, которую называют ОСНО.
  • Специальные системы, куда входят все остальные виды – УСНО, ЕНВД, ПСН, ЕСХН.

Для того чтобы решить, какая система подходит именно вам, необходимо разобраться во всех четырех, их сферах применения, видах, сроках и сумах уплаты и т. д.

ОСНО

Важно знать, что ОСНО не зря называют основным режимом налогообложения. Так, если во время регистрации своего предприятия владелец не укажет как именно он хочет платить налог, он автоматически будет поставлен на систему налогообложения ОСНО, что не всегда является хорошим вариантом как для владельца, так и для фирмы.

Так, при данной системе налогообложения, он должен будет уплатить следующие налоги:

  • НДФЛ в размере 13%.
  • НДС в размере 0,10 или 18% в зависимости от типа изготавливаемого или реализуемого товара.
  • Налог на имущество физических лиц.

Важно знать, что ОСНО не просто так считается одним из самых сложных видов уплаты налогов. Так, при нем вам придется не только ждать множества проверок, но и заполнить многочисленные бумаги с декларациями и книгами доходов и расходов. Данную функцию необходимо выполнять каждый месяц, а потому в фирме обязательно должен быть штатный бухгалтер со знанием дела или же сам владелец должен обладать достаточными навыками.

Важно знать, что если какая-либо бумага не будет заполнена или будет заполнена неверно, ее собственнику придет штраф за данную ошибку.

Кроме того, важно знать, что ОСНО является единственным режимом, который предоставляет плату НДС, именно этот факт и является причиной выбора данной системы как основной. Иногда, подыскивая себе партнеров, объекты ищут людей, которые могут работать с определенной системой налогообложения, в которую входит НДС, именно по этой причине они могут выбирать ОСНО как основную систему налогообложения.

Это не является их прихотью просто только так они смогут вычесть «входящий НДС», который имел отношение к товарам их фирмы. Таким образом, если они будут работать с фирмой на НДС, они смогут вернуть себе часть суммы обратно. Именно по этой причине и выбирают ОСНО добровольно как основную систему налогообложения.

Еще одной причиной, по которой объект может выбрать ОСНО являются ограничения, которые накладывает законодательство Российской федерации в зависимости от товара.

Уважаемый читатель, наша статья рассказывает о типовых решениях юридических вопросов.

Хотите узнать,
как решить Вашу проблему?

Напишите свой вопрос ↓

УСН

УСН является не только альтернативным вариантом для уплаты налога, но и упрощенной версией. Так, по сравнению с первым, ему не придется платить НДС, НДФЛ и налог на прибыль.

Кроме того, что ставки по налогам УСН значительно меньше, ее пользователей также привлекает простота в заполнении документов. Так, для того чтобы сдать и закрыть все налоги, вам понадобится лишь заполнить одну бумагу об УСН:

  • Единственное, что ограничивает данное предложение является как раз-таки отсутствие данной системы работы с НДС, именно это и заставляет многих объектов отказаться от данного предложения, из-за страха потери контрагентов.
  • Еще одной особенностью данной системы при работе с организацией является работа с Кассовым аппаратом, который будет точно фиксировать ваши расходы и доходы. Именно он и является камнем преткновения в данном предложении, так как содержит в себе определенные условия по содержанию аппарата. Но, согласно законодательству, некоторые организацию смогут обойтись без него, при этом ведя отчетность с помощью специальных бланков.

ЕНВД

ЕНДВ является добровольной системой налогообложения, которая накладывается на объект при его официальном желании. Так, он начал свою работу с 2013 и обещает проработать до 2018 года. В случае если вы зарегистрируете свою организацию на ЕНВД вам больше не придется платить НДС, НДФЛ и другие налоги, которые объект выплачивает на ОСНО.

Но несмотря на свое удобство, он ограничен не только в связи с особенностями бизнеса, но и по территориальным признакам. Так, далеко не все компании выбирают его как основную систему налогообложения только в связи с его отсутствием его работы на их территории.

Так, его основными отличиями является:

  • относительно малое количество заполняемых бумаг;
  • низкая ставка, которая достигает всего 15% от вмененного дохода организации;
  • эту ставку можно уменьшит, высчитав из нее сумму уплаченных страховых взносов на себя и своих работников;
  • не придется ставить кассовый аппарат, для работы с данным видом налога.

Но, его существенным минусом являются ежемесячные выплаты в независимости от результатов вашего дела. Так, даже если в одном из месяцев ваша компанию поучит убытки, вам все равно придется отдать налоговой службе все то, что она должна забрать, в зависимости от суммы вмененного налога.

Патентная система

Еще одно нововведение принес 2013 год, введя новую систему налогообложения – патентную:

  • Она убирает все ненужные варианты типа НДС и т. д. и не просит вообще никакой отчетности.
  • Патент может открываться на определенный продукт на определенный срок. В независимости от товара, данный срок может составлять до одного года.

По этой причине, многие сезонники выбирают этот налог как удобную функцию в ведении отчетности организации. Так, ставка вашего налога будет равна 6% от потенциально возможной прибыли.

Варианты УСН

Все его вычеты будут составлять ровно 6% от дохода организации, или же от 5 до 15% от доходов минус расход фирмы. Так, в последнем случае, точную сумму процентов должны установить власти, приняв во внимание особенности фирмы, производимого товара и т. д.

Налогообложение чистых доходов

Еще одним плюсом этого налога называют его возможность уменьшать сумму. Так, если вы платите налог в 6% от дохода, вы можете воспользоваться предложением по его уменьшению. Для этого вы сможете из него вычитать сумму страхования вас и ваших работников. Уменьшить эту сумму не составит труда, вам лишь будет необходимо обратиться в налоговую службу, захватив с собой все необходимые документы.

Налогообложение доходов за вычетом расходов

Если же вы выберете вариант, который предусматривает доход-расход, вы не сможете воспользоваться данным предложение и уменьшить его сумму. Но и тут налоговое законодательство предлагает вам лазейку в виде уменьшения данной суммы на сумму, которую вы внесете в налог за работников.

Ограничения по применению систем налогообложения для ИП

Так, отличают сразу несколько типов ограничений для товаров:

  • По виду деятельности – действует для ПСН и ЕНДВ.
  • Согласно физическим показателям – для ПСН и ЕНДВ.
  • Согласно получаемого дохода – для УСН, ПСН и ЕНДВ.
  • В зависимости от количества работников на фирме – УСН, ПСН, ЕНДВ.

Выбор системы налогообложения

Согласно этим данным, законодательство российской Федерации предусматривает сразу несколько режимов по уплате определенных налогов фирмы. Все они имеют свои достоинства и недостатки, а потому должны быть качественно и тщательно рассмотрены.

Давайте для начала разберемся в следующих моментах своей фирмы:

  • Какую систему налогообложения вы используете сейчас.
  • Можно ли вашей фирме перейти на желаемую вами систему налогообложения – нет ли для нее каких-либо ограничений по какому-либо поводу.
  • Важна и вам или же вашим партнерам работа с налогообложением в виде НДС.
  • Есть и на вашей фирме кассовый аппарат, и как на нее повлияет его работа.
  • Сколько вы тратите и получаете за месяц – это необходимо для расчетов суммы процента от налогов.
  • Можно и уменьшить как-либо взносы по налогам за счет страховых взносов.

После того как вы проведете все расчеты и проанализируете данную информацию, вы сможете узнать, стоит ли вам переходить на новую систему налогообложения, и если стоит, то почему, сколько это вам сэкономит, и не выгоднее и использовать ОСНО как основной режим для выплаты налогов.

Уважаемый читатель, наша статья рассказывает о типовых решениях юридических вопросов.

Хотите узнать,
как решить Вашу проблему?

Напишите свой вопрос ↓

Понравилась статья?
Загрузка...
Оставить комментарий

очиститьОтправить